「副業って税金どうなるの？」「確定申告が必要って聞くけど、何をすればいいの？」
そんな不安や疑問をお持ちの方へ。副業を始めたばかりの頃は、税金のことって本当に分かりにくいですよね。でも大丈夫！この記事では、副業初心者の方でもわかりやすいように、確定申告の基本をやさしく解説していきます。
副業と税金の関係
副業の収入にも税金がかかる
副業で得たお金も、基本的には課税対象です。つまり、収入が一定以上になると税金を納めなければなりません。
たとえば、アルバイト、フリマアプリの売上、ブログやYouTubeの収益、ハンドメイド販売など…これらすべてが「所得」としてカウントされます。
いくらから確定申告が必要？
会社員の場合、以下のどちらかに該当すると確定申告が必要になります：
- 副業の所得（＝収入－経費）が年間20万円を超える
- 副業が給与所得で、かつ本業以外の収入が20万円以上
※フリーランスの方や個人事業主は、収入の有無に関わらず原則として毎年確定申告が必要です。
確定申告の基本の流れ
1. 副業の収支を記録する
日々の売上や経費（必要経費として認められる支出）を記録しておくことが大切です。Excelや会計ソフトを使って記録しておくと、申告時にスムーズです。
2. 確定申告書の作成
国税庁の「確定申告書等作成コーナー」からオンラインで作成できます。会計ソフト（freee、マネーフォワードなど）を使えばもっとラクに！
3. 税務署への提出
以下の方法で提出できます：
- e-Tax（マイナンバーカード必須）
- 郵送
- 税務署に直接持参
4. 税金を納める
申告後、納めるべき所得税額が決まります。支払いは、銀行・コンビニ・クレジットカードなどで可能です。
よくある注意点やミス
- 20万円未満でも住民税の申告は必要なことがある（自治体による）
- 経費として認められない支出を計上してしまう
- 副業がバレる原因になるのは住民税の課税通知
「住民税は自分で納付（普通徴収）」にすると、副業が会社にバレにくくなります。
中級者向け：節税の考え方
開業届を出して「青色申告」にする
副業を本格的にやるなら、「個人事業主」として開業届を出して「青色申告」を選択すると、最大65万円の控除が受けられます。
経費の正しい管理がカギ
副業に関する支出（例：パソコン代、通信費、取材費など）をきちんと記録しておけば、税金を大きく抑えることができます。
まとめ：学べたことと次のステップ
今回は、副業に関わる税金と確定申告の基本についてご紹介しました。
- 副業収入が20万円以上なら確定申告が必要
- 経費の管理と記録がとても重要
- 節税のためには開業届や青色申告も検討しよう
税金のことは難しそうに思えるかもしれませんが、ひとつずつ理解していけば大丈夫。今回の記事を参考に、ぜひ正しい知識で副業ライフを進めていきましょう。
